Zmiana pracodawcy przez pracownika może wiązać się ze zmianą instytucji finansowej, w której pracownik będzie oszczędzał w PPK. Do zmiany instytucji finansowej w takiej sytuacji nie dojdzie tylko wówczas, gdy dotychczasowy i nowy pracodawca współpracują z tą samą instytucją. Jednak nawet wtedy dla pracownika zostanie utworzony nowy rachunek PPK, na który wpłaty odprowadzał będzie jego nowy pracodawca. 

Rachunek PPK takiego uczestnika PPK w dotychczasowej instytucji finansowej nadal będzie oczywiście prowadzony. Gdyby więc zdarzyło się, że już po ustaniu zatrudnienia były pracodawca wypłaci pracownikowi jakieś zaległe wynagrodzenie, a pracownik nie złożył u tego pracodawcy deklaracji o rezygnacji z dokonywania wpłat do PPK – były pracodawca naliczy wpłaty do PPK także od tego wynagrodzenia i przekaże je na rachunek PPK tej osoby. 

Ponowne „zapisanie” do PPK 

U nowego pracodawcy pracownik zostanie „ponownie zapisany do PPK” – zostanie dla niego utworzony nowy rachunek PPK. I to nawet w sytuacji, gdy dotychczasowy i nowy pracodawca umowy o zarządzanie PPK mają zawarte z tą samą instytucją finansową.  

Swoje dotychczasowe oszczędności PPK uczestnik PPK może jednak „przetransferować” na swój nowy rachunek PPK. I może to zrobić korzystając z pośrednictwa nowego pracodawcy albo całkowicie samodzielnie. 

Trzeba pamiętać o terminie 

Jeśli pracownik chce skorzystać z pośrednictwa nowego pracodawcy, powinien złożyć mu oświadczenie o zawartych w jego imieniu umowach o prowadzenie PPK. Powinien to zrobić w ciągu 7 dni od dnia zawarcia w jego imieniu i na jego rzecz umowy o prowadzenie PPK. Warto o tym pamiętać, bo w przypadku złożenia tego oświadczenia po upływie wskazanego wyżej terminu, pracodawca poinformuje uczestnika o jego bezskuteczności.  

Transfer za pośrednictwem pracodawcy 

Pracodawca, który otrzymał oświadczenie pracownika o zawartych w jego imieniu umowach o prowadzenie PPK, niezwłocznie informuje go, że ma obowiązek złożyć w jego imieniu wniosek o wypłatę transferową środków zgromadzonych na jego dotychczasowym rachunku/rachunkach PPK na nowy rachunek PPK.

Uczestnik PPK, który nie chce, aby pracodawca złożył ten wniosek, może się na to nie zgodzić. W takim przypadku powinien poinformować pracodawcę, w formie pisemnej, o braku zgody na transfer środków, w ciągu 7 dni od dnia otrzymania informacji od pracodawcy. W przypadku braku zgody uczestnika PPK na wypłatę transferową, środki zgromadzone na jego dotychczasowym rachunku/rachunkach PPK pozostaną na nim/nich do czasu ich wypłaty, wypłaty transferowej lub zwrotu.

Jeżeli uczestnik PPK nie powiadomi pracodawcy o braku zgody na wypłatę transferową, pracodawca złoży w jego imieniu wniosek o tę wypłatę. 

Samodzielny transfer oszczędności 

Transfer oszczędności między rachunkami PPK możliwy jest także bez pośrednictwa pracodawcy. Uczestnik PPK może bowiem w każdej chwili, zdecydować się na przeniesienie środków zgromadzonych na jednym rachunku PPK na inny rachunek PPK. Transfer środków możliwy jest jednak tylko między rachunkami PPK, co oznacza, że uczestnik PPK nie może przekazać ich np. na swój rachunek w PPE, IKE czy IKZE.

W sprawie transferu środków, uczestnik PPK powinien kontaktować się z instytucją finansową. Warunki, termin i sposób dokonywania wypłaty transferowej powinna określać m.in. umowa o prowadzenie PPK. Ustawa o PPK nie ogranicza liczby dokonywanych transferów. Pracownik może wnioskować o transfer tyle razy, ile razy uzna to za potrzebne. 

Dokonanie wypłaty transferowej środków zgromadzonych na rachunku PPK nie stanowi przeszkody do dalszego oszczędzania w tym samym PPK. Rachunek PPK, z którego dokonano takiej wpłaty, nadal jest prowadzony dla uczestnika PPK.

Autor: Małgorzata Jankowska