Uczestnik PPK nie może zmienić instytucji finansowej, z którą pracodawca zawarł dla niego umowę o prowadzenie PPK. Może jednak transferować środki pomiędzy swoimi rachunkami PPK.

Zawarcie przez pracodawcę – w imieniu i na rzecz pracownika – umowy o prowadzenie PPK z instytucją finansową, z którą pracodawca ma zawartą umowę o zarządzanie PPK, powoduje, że pracownik staje się uczestnikiem PPK i instytucja finansowa otwiera dla niego jego prywatny rachunek PPK. Uczestnik PPK nie może zmienić instytucji finansowej, zarządzającej PPK u jego pracodawcy. Istnieją jednak rozwiązania pozwalające mu na decydowanie o tym, jak są inwestowane jego środki. 

Zmiana funduszu zdefiniowanej daty

Instytucje finansowe zarządzające PPK muszą umożliwić lokowanie środków w co najmniej dziewięciu funduszach zdefiniowanej daty (FZD) - dla pięcioletnich przedziałów rocznikowych uczestników PPK.

Zdefiniowana data funduszu to rok, w którym 60 lat osiągną osoby urodzone w roku stanowiącym środek przedziału roczników. Zdefiniowaną datę funduszu określa jego nazwa. Są to m.in. FZD 2025 (dla osób urodzonych od 1963 r. do 1967 r.) czy FZD 2065 (dla osób urodzonych od 2003 r. do 2007 r.). Uczestnik PPK zostaje automatycznie przypisany do odpowiedniego FZD, w zależności od swojej daty urodzenia. Może on jednak zmienić fundusz, w którym oszczędza i wpłacać nowe środki do innego funduszu/funduszy - o wyższym lub niższym ryzyku inwestycyjnym. To, jak zmienić FZD (w ramach jednego podmiotu zarządzającego), określa umowa o prowadzenie PPK. Wskazuje ona także jak złożyć deklarację w sprawie podziału wpłat do PPK pomiędzy poszczególne FZD.

Konwersja lub zamiana

Uczestnik PPK może złożyć do instytucji finansowej wniosek o dokonanie konwersji lub zamiany. Umożliwi to przeniesienie środków już zgromadzonych na rachunku PPK pomiędzy FZD (w ramach danego podmiotu zarządzającego). Konwersja to przenoszenie środków pomiędzy funduszami inwestycyjnymi lub subfunduszami w różnych funduszach inwestycyjnych bądź funduszami emerytalnymi – zarządzanymi przez ten sam podmiot zarządzający.

Natomiast zamiana to przenoszenie środków między subfunduszami w tym samym funduszu inwestycyjnym. Realizacja w danym roku kalendarzowym nie więcej niż dwóch konwersji lub zamian jest bezpłatna.

Składając do instytucji finansowej wniosek o konwersję lub zamianę, uczestnik PPK określa procentowy udział środków zgromadzonych w PPK, które chce ulokować w poszczególnych funduszach lub subfunduszach. Wpłata do jednego funduszu lub subfunduszu powinna stanowić kwotę odpowiadającą co najmniej 10% środków zgromadzonych w PPK.

Wypłata transferowa

Uczestnik PPK może także zdecydować się na przeniesienie środków zgromadzonych na rachunku PPK na jego inny rachunek PPK. Warto jednak pamiętać, że nie jest dopuszczalna częściowa wypłata transferowa. Decyzja o takiej wypłacie spowoduje przetransferowanie wszystkich środków zgromadzonych na danym rachunku PPK.

Ważne: Dyspozycję wypłaty transferowej uczestnik PPK składa instytucji finansowej. Tylko w dwóch przypadkach w takiej wypłacie pośredniczy pracodawca uczestnika PPK. Ma to miejsce w razie:

• przyjęcia nowego pracownika, który złożył oświadczenie o zawartych dla niego umowach o prowadzenie PPK lub
• zmiany instytucji finansowej przez pracodawcę

- jeżeli pracownik nie sprzeciwił się złożeniu przez pracodawcę wniosku o wypłatę transferową.

Autor: Anna Puszkarska